Как уменьшить ошибочно начисленную кредиторскую задолженность?
Здравствуйте,
ООО на УСН. В 2015 году по решению суда была начислена кредиторская задолженность проводкой 91.2/.76.2 на общую сумму 400000, но по данному кредитору уже висел основной долг в размере 50000 на счете 60.1. В итоге по кредитору долг 450000, а должен быть 400000, как исправить в учете и бухгалтерской отчетности?
ООО на УСН. В 2015 году по решению суда была начислена кредиторская задолженность проводкой 91.2/.76.2 на общую сумму 400000, но по данному кредитору уже висел основной долг в размере 50000 на счете 60.1. В итоге по кредитору долг 450000, а должен быть 400000, как исправить в учете и бухгалтерской отчетности?
Comments
-
Добрый день, Татьяна Кухтина!Цитата: 2015 году по решению суда была начислена кредиторская задолженность проводкой 91.2/.76.2 на общую сумму 400000, но по данному кредитору уже висел основной долг в размере 50000 на счете 60.1.Вам надо на основании акта сверки расчетов, составить бухгалтерскую справку
и дать проводку:
76.02 / 91.01 50 000
Если еще не сдавали баланс, надо отразить в отчетности 2017 года.
Не пропустите срок исковой давности по кредиторской задолженности.
