Задача: определить сумму НДС
Доброе время суток. Помогите, пожалуйста, решить задачу. Очень надо.
В январе 2011 г. ООО «Грот» была отгружена продукция покупателю на сумму 360 000 руб. (в том числе НДС 18%). В течение января от покупателя поступила оплата в размере 80 % стоимости отгруженной продукции. В январе 2011 г. ООО «Грот» передало безвозмездно школьникам в качестве подарка компьютер рыночной стоимостью 18 000 руб. (в том числе НДС 18%). Кроме того, в этом же месяце были произведены расходы по транспортному обслуживанию делегации, прибывшей от фирмы-партнера для ведения переговоров, на общую сумму 36 000 руб. (в том числе НДС 18%). С транспортной организацией расчеты произведены в том же месяце. Расходы ООО «Грот» на оплату труда за январь 2011г. составили 150 000 руб.
Предприятие использует учетную политику «по отгрузке».
Определить сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет ООО «Грот» 2011 г.
Заранее, спасибо.
В январе 2011 г. ООО «Грот» была отгружена продукция покупателю на сумму 360 000 руб. (в том числе НДС 18%). В течение января от покупателя поступила оплата в размере 80 % стоимости отгруженной продукции. В январе 2011 г. ООО «Грот» передало безвозмездно школьникам в качестве подарка компьютер рыночной стоимостью 18 000 руб. (в том числе НДС 18%). Кроме того, в этом же месяце были произведены расходы по транспортному обслуживанию делегации, прибывшей от фирмы-партнера для ведения переговоров, на общую сумму 36 000 руб. (в том числе НДС 18%). С транспортной организацией расчеты произведены в том же месяце. Расходы ООО «Грот» на оплату труда за январь 2011г. составили 150 000 руб.
Предприятие использует учетную политику «по отгрузке».
Определить сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет ООО «Грот» 2011 г.
Заранее, спасибо.
Comments
-
Добрый день !
По правилам форума вам будут отвечать только в том случае, если вы предложите свое решение задачи. -
Цитата: Добрый день !По правилам форума вам будут отвечать только в том случае, если вы предложите свое решение задачи.
Я думаю так:
360 000*18/118=54 915,25
18 000*18/118=2745,76
Сумма НДС к уплате в бюджет: 54 915,25+2 745,76=57661,01 -
Первая часть правильно, но к уплате в бюджет идет разница между НДС, начисленному по реализации, и "входящему" НДС.
У вас тут есть расходы транспортной компании (подскажу - представительские расходы). Вам нужно определить, какую часть НДС по ним вы сможете принять к вычету. -
Цитата: Первая часть правильно, но к уплате в бюджет идет разница между НДС, начисленному по реализации, и "входящему" НДС.У вас тут есть расходы транспортной компании (подскажу - представительские расходы). Вам нужно определить, какую часть НДС по ним вы сможете принять к вычету.
Правильно ли я Вас понял:
36 000*18/118=5491,53 - сумма вычета
И тогда 57661,01-5491,53=52169,49 Сумма к уплате?
Или же к учёту берется не вся сумма вычета? -
Текст бессодержательного сообщения удалён модератором.
-
Добрый день. Артём Александрович, на нашем форуме запрещено писать бессодержательные сообщения, чтобы вывести тему в топ форума. Бессодержательные сообщения удаляются, за упорствование в их написании закрывается доступ на форум. Это оговаривается в правилах форума.
Пожалуйста, прочитайте правила, чтобы в будущем модераторам не пришлось делать Вам замечания.
