Заполнение книги продаж при восстановлении НДС
Здравствуйте!
Заполняем книгу продаж за 4 кв. 2014 г.
Возник вопрос, как правильно заполнить графу 13б при восстановлении НДС.
Счет-фактура поставщика на сумму 13000 руб. в т. ч. НДС 18%
Восстанавливаем ндс 10 руб., сумма без НДС 56 руб. , итого с ндс 66 руб.
В графе 13б надо указать:
а) 13000 руб.
б) 66 руб.
Заранее спасибо за внимание!!!
P. S. 1C указывает 13000 руб., аудиторы считают 66 руб.
Заполняем книгу продаж за 4 кв. 2014 г.
Возник вопрос, как правильно заполнить графу 13б при восстановлении НДС.
Счет-фактура поставщика на сумму 13000 руб. в т. ч. НДС 18%
Восстанавливаем ндс 10 руб., сумма без НДС 56 руб. , итого с ндс 66 руб.
В графе 13б надо указать:
а) 13000 руб.
б) 66 руб.
Заранее спасибо за внимание!!!
P. S. 1C указывает 13000 руб., аудиторы считают 66 руб.
Comments
-
В графу 13б должна попасть общая сумма по сч-фактуре (с ндс), которая предъявлена к возмещению, а не первоначальная, если возмещаете не всю сумму полностью! Так что, аудиторы правы, ответ б) 66.
