Можно ли «схлопнуть» входящее сальдо предыдущих периодов по счету 62 ручной проводкой в текущем периоде без искажения текущей бухотчетности?
Коллеги, добрый день!
в 2018 г некорректно были разнесено поступлние, не на верный договор.
в 2019 предудыщий бухгалтер делает проводку: Дт 62.02 Кт 62.31 и переносит сальдо на верный договор, но не указывает документы расчетов, отчего теперь висит бесконечное сальдо из года в год, которое не схлопнулось, но и не образует остатка.
После проведения ручных проводок:
Дт 62.31 Кт 62.02
Дт 62.02 Кт 62.31 - с указанием документов расчета.
сальдо схлопнулось и не висит.
прошу взглянуть опытным взглядом, как оборот, который появился на сч 62, отразится на годовой отчетности?
для наглядности прикладываю фото ОСВ 62, а так же ручные проводки.
заранее благодарю!
в 2018 г некорректно были разнесено поступлние, не на верный договор.
в 2019 предудыщий бухгалтер делает проводку: Дт 62.02 Кт 62.31 и переносит сальдо на верный договор, но не указывает документы расчетов, отчего теперь висит бесконечное сальдо из года в год, которое не схлопнулось, но и не образует остатка.
После проведения ручных проводок:
Дт 62.31 Кт 62.02
Дт 62.02 Кт 62.31 - с указанием документов расчета.
сальдо схлопнулось и не висит.
прошу взглянуть опытным взглядом, как оборот, который появился на сч 62, отразится на годовой отчетности?
для наглядности прикладываю фото ОСВ 62, а так же ручные проводки.
заранее благодарю!
Comments
-
Цитата: прошу взглянуть опытным взглядом, как оборот, который появился на сч 62, отразится на годовой отчетности?для наглядности прикладываю фото ОСВ 62, а так же ручные проводки.Здравствуйте.
В Балансе отражается сальдо. В Отчете о фин. результате только проводки в корреспонденции со счетами 90, 91, 99. Значит ваша корректировка никак не отразится в годовой отчетности. -
simport, большое Вам спасибо!
